Bedrägerier i näringslivet kan kosta ett företag upp till 500 000 dollar enbart i kapital. Detta är dock utan hänsyn till andra viktiga resurser som går förlorade, såsom tid, produktivitet, rykte och lojalitet.
När någon infiltrerar affärsverksamheten kan de få tillgång till vinster samt känslig information, immateriell egendom och dokument. Kompromitterade fakturor, löner, kreditinformation, tillgångar och identitet kan sätta ett företags framtid på spel. Etablerade partnerskap kan avslutas, kundkretsen kan minska och sysselsättningen kan minska på grund av brutet förtroende och rädsla för att bli avslöjad.
När företag blir offer för bedrägeri kanske de inte kan återfå hela det förlorade kapitalet eller få skadestånd. Därför måste organisationer använda förebyggande åtgärder för att minska risken för bedrägliga händelser.
Med automatiserade verktyg, t.ex. programvara för prediktiv analys, varnas organisationer när ovanliga värden eller aktiviteter upptäcks. Detta gör det möjligt för ledningen att snabbt ta itu med problem och säkra systemen för att se till att kapital och känsliga data skyddas.
För att börja bör företag förstå de olika typer av bedrägerier som de kan möta för att kunna förbereda och skydda sin verksamhet på ett adekvat sätt.
5 huvudtyper av företagsbedrägerier
Bedrägerier kan uppstå från interna källor, till exempel anställda, eller externa personer, till exempel kunder eller hackare. Men oavsett gärningsman måste företag förstå de olika hot som de kan stöta på och hur det kan påverka deras organisation.
De vanligaste typerna av bedrägerier som förekommer inom företag är bland annat
1. Identitetsstöld
Identitetsstöld kan potentiellt kosta ett företag tusentals dollar för att återfå tillgång till sin identitet och alla kreditlinjer. Tjuvar kan få tag på bokslut, skattedeklarationer och bankdokument, vilket gör att både företagets identitet och ekonomi riskeras.
Oavsett om företagsinformationen lagras som fysisk dokumentation eller i en virtuell databas måste företagen se till att deras årsredovisningar är säkra. Digitala handlingar bör skyddas av en brandvägg och endast åtkommas av auktoriserade användare med fastställda användarnamn och lösenord. På samma sätt bör fysiska papper förvaras under lås och bom och endast hämtas av verifierade anställda.
Identitetsstöld kan också inträffa om en check förläggs fel och hamnar i fel händer. Med konto- och rutnummer kan en bedragare eventuellt ta ut pengar. Därför bör företagen överväga att inrätta ett separat lönesystem och använda sig av elektroniska överföringar av medel (EFT).
2. Lönebedrägerier
Enligt Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) är det dubbelt så sannolikt att lönebedrägerier inträffar i ett litet företag som i ett stort företag. Bokföringsbedrägerier kan förekomma på flera olika sätt, bland annat-
- Uppblåsta timmar – Det vanligaste lönebedrägeriet inträffar när anställda blåser upp sina registrerade timmar något. Genom inkrementell inflation får anställda små löneökningar i hopp om att bli förbisedda och undvika systemvarningar. Detta kan hända när en anställd fortfarande stämplas in trots att han eller hon inte arbetar, matar in extra timmar manuellt eller stämplar med kompisar.
- Inte återbetala förskott – I sällsynta fall kan en anställd be sin chef om ett förskott. De flesta lönelistor tar dock inte hänsyn till dessa scenarier, vilket gör det lätt att glömma. Detta gör att illvilliga anställda kan få extra lön utan att ha för avsikt att betala tillbaka förskottet.
- Ändrade lönesatser – Även om det är mycket ovanligt arbetar vissa anställda med lönekonsulter som har tillgång till redovisningssystemet för att blåsa upp timlönerna. Detta kräver att den auktoriserade användaren ändrar lönen tillfälligt precis innan betalningarna släpps för att undvika att systemet utlöses.
För att bekämpa dessa risker bör organisationer göra bakgrundskontroller av nyanställda för att se till att de inte har brottsregister eller tvivelaktiga arbetshistorier. Företagen bör också genomföra regelbundna lönerevisioner för att spåra alla utgående medel och timlöner för att säkerställa noggrannhet.
3. Pengabedrägerier
Pengabedrägerier kan innebära falska sedlar och fysisk stöld av kontanter från ett företag.
- Falska sedlar – Tyvärr kan falska sedlar förbises vid det första köpet, men verifieras när företaget försöker göra en insättning. Detta gör att företaget förlorar lager och intäkter. Därför bör företagen utbilda de anställda i hur de kan skilja äkta från falska sedlar genom fysiska kännetecken. Skillnader i mikrotryck, vattenstämplar, upphöjda tryck och färgat bläck är alla tecken på falska pengar.
- Kontantstöld – De flesta bedrägerier i småföretag sker genom att kontanter stjäls av anställda inom företaget. Skimning, kontantstöld och registeruttag är de vanligaste kontantbedrägerierna bland anställda och kan kosta företag hundratals dollar. För att förhindra bedrägerier av anställda bör företagen kontinuerligt övervaka kassorna och låta arbetsledarna räkna kassaskåpen i slutet av varje arbetspass.
4. Returbedrägerier
Det finns många typer av returbedrägerier, men var och en av dem kan äventyra företagets inventarier och ekonomi. Vissa kunder kan köpa en vara och försöka returnera produkten efter att ha använt den för att få pengarna tillbaka. I det här fallet lämnas företaget med en defekt vara och en förlust av intäkter. Andra kunder kan stjäla produkter och försöka återlämna dem för återbetalning och hävda att de förlorat kvittot för att göra en vinst.
Företagen kan dock förhindra returbedrägeri genom att införa strikta riktlinjer som kräver fysiska eller digitala kvitton eller kundlojalitetsprofiler för att verifiera köp. Företagen kan också begränsa returtiden så att konsumenterna endast kan få butikskredit eller återbetalning inom ett litet fönster. Dessa riktlinjer minimerar risken för att få en begagnad eller stulen vara.
5. Bedrägeri med arbetsskadeförsäkring
De flesta stater kräver att företag ska köpa en arbetsskadeförsäkring om anställda skadar sig själva eller blir sjuka på jobbet. Vissa arbetstagare har dock hittat sätt att utnyttja denna ersättning. Anställda kan ansöka om arbetsskadeersättning för en skada som inträffade utanför arbetet eller helt fabricera en sjukdom.
Det enda sättet för företag att förhindra denna typ av bedrägeri är att föra detaljerad dokumentation om all verksamhet och alla anställda. Regelbundna rapporter som beskriver eventuella problem eller olyckor under arbetsuppgifter kan hjälpa till att skapa en tidslinje och ge bevis om en falsk ansökan misstänks.
Tyvärr kan företagsbedrägerier förekomma i många former, vilket gör det svårt att upptäcka om inte ledningen är medveten om de vanligaste bedrägerierna. För att skydda sig mot bedräglig verksamhet bör företag genomföra utbildningar, regelbundna revisioner och övervakningsprogram. Dessa tekniker för att förebygga bedrägerier kan spara kapital, ansträngning och den tid som krävs för att återskapa förlorade tillgångar.