Fraudele în afaceri pot costa o companie până la 500.000 de dolari numai în capital. Cu toate acestea, acest lucru nu ține cont de alte resurse vitale pierdute, cum ar fi timpul, productivitatea, reputația și loialitatea.
Când cineva se infiltrează în operațiunile de afaceri, ar putea avea acces la profituri, precum și la informații sensibile, proprietate intelectuală și documente. Facturile, statele de plată, informațiile de credit, activele și identitatea compromise pot pune în pericol viitorul unei afaceri. Parteneriatele stabilite pot fi reziliate, retenția clienților poate scădea, iar ocuparea forței de muncă poate scădea din cauza încrederii distruse și a fricii de expunere.
Când întreprinderile devin victime ale fraudei, este posibil ca acestea să nu poată recupera întreaga sumă de capital pierdut sau să nu poată obține reparații pentru daune. Prin urmare, organizațiile trebuie să utilizeze măsuri preventive pentru a reduce riscul de evenimente frauduloase.
Cu ajutorul unor instrumente automatizate, cum ar fi software-ul de analiză predictivă, organizațiile sunt alertate ori de câte ori sunt detectate valori sau activități neobișnuite. Acest lucru permite conducerii să abordeze prompt problemele și să securizeze sistemele pentru a se asigura că capitalul și datele sensibile sunt protejate.
Pentru a începe, companiile ar trebui să înțeleagă diferitele tipuri de fraudă cu care se pot confrunta pentru a se pregăti în mod adecvat și a-și proteja operațiunile.
5 tipuri principale de fraude de afaceri
Frauda poate proveni din surse interne, cum ar fi angajații, sau de la persoane externe, cum ar fi clienții sau hackerii. Cu toate acestea, indiferent de autor, întreprinderile trebuie să înțeleagă diferitele amenințări cu care se pot confrunta și modul în care acestea ar putea avea un impact asupra organizației lor.
Tipurile comune de fraudă care apar în cadrul întreprinderilor includ-
1. Furtul de identitate
Furtul de identitate ar putea costa o companie mii de dolari pentru a-și recăpăta accesul la identitate și la toate liniile de credit. Hoții ar putea intra în posesia situațiilor financiare, a declarațiilor fiscale și a documentelor bancare, punând în pericol atât identitatea, cât și situația financiară a întreprinderii.
Chiar dacă informațiile companiei sunt stocate sub formă de documente fizice sau pe o bază de date virtuală, întreprinderile trebuie să se asigure că situațiile lor financiare sunt sigure. Înregistrările digitale ar trebui să fie protejate de un firewall și să fie accesate doar de utilizatori autorizați cu nume de utilizator și parole stabilite. De asemenea, documentele fizice ar trebui să rămână sub cheie și să fie recuperate doar de către lucrătorii verificați.
Furtul de identitate poate apărea, de asemenea, dacă un cec este rătăcit și ajunge în mâini greșite. Cu numărul de cont și numărul de rutare, un escroc ar putea eventual retrage fonduri. Prin urmare, companiile ar trebui să ia în considerare stabilirea unui sistem de salarizare separat și utilizarea transferurilor electronice de fonduri (EFT).
2. Fraudă privind salarizarea
Potrivit Asociației examinatorilor certificați de fraudă (Association of Certified Fraud Examiners – ACFE), frauda privind salarizarea este de două ori mai probabilă pentru o întreprindere mică decât pentru o întreprindere mare. Frauda contabilă poate avea loc în mai multe moduri diferite, inclusiv-
- Umflarea orelor – Cea mai frecventă fraudă de salarizare are loc atunci când angajații își umflă ușor orele înregistrate. Prin umflarea incrementală, lucrătorii primesc mici creșteri salariale, în speranța de a fi trecuți cu vederea și de a evita alertele sistemului. Acest lucru se poate întâmpla atunci când un angajat este în continuare înregistrat în timp ce nu lucrează, introducând manual ore suplimentare sau făcând „buddy punching”.
- Nerestituirea avansurilor – În rare ocazii, un angajat poate cere supraveghetorului său un avans. Cu toate acestea, cele mai multe registre de salarizare nu țin cont de aceste scenarii, ceea ce face ca acest lucru să fie ușor de uitat. Acest lucru permite angajaților rău intenționați să primească un salariu suplimentar fără intenția de a rambursa avansul.
- Modificarea ratelor de plată – Deși foarte rar, unii angajați lucrează cu consilieri de salarizare care au acces la sistemul de contabilitate pentru a umfla salariile orare. Acest lucru necesită ca utilizatorul autorizat să modifice temporar salariul chiar înainte ca plățile să fie eliberate pentru a evita declanșarea sistemului.
Pentru a combate aceste riscuri, organizațiile ar trebui să efectueze verificări ale antecedentelor noilor angajați pentru a se asigura că aceștia nu au cazier judiciar sau un istoric de muncă îndoielnic. De asemenea, întreprinderile ar trebui să efectueze audituri periodice de salarizare pentru a urmări toate fondurile de ieșire și salariile orare pentru a asigura acuratețea.
3. Frauda cu bani
Frauda cu bani poate implica bancnote false și furtul fizic de numerar de la o afacere.
- Bancnote false – Din păcate, bancnotele false pot fi trecute cu vederea la achiziția inițială, dar sunt verificate odată ce afacerea încearcă să facă o depunere. Acest lucru lasă compania cu stocuri și venituri pierdute. Prin urmare, companiile ar trebui să instruiască angajații cu privire la modul în care să descifreze moneda reală de cea falsă prin caracteristicile fizice. Diferențele în ceea ce privește microimprimarea, filigranele, imprimarea în relief și cerneala colorată sunt toate semne ale banilor contrafăcuți.
- Furtul de numerar – Cea mai mare parte a fraudei în întreprinderile mici se produce prin furtul de numerar de către angajații interni. Skimming-ul, furtul de numerar și debitele din casele de marcat sunt cele mai frecvente escrocherii cu numerar ale angajaților și pot costa întreprinderile sute de dolari. Pentru a preveni frauda angajaților, companiile ar trebui să monitorizeze în permanență casele de marcat și să ceară supraveghetorilor să numere sertarele de numerar la sfârșitul fiecărui schimb.
4. Frauda cu retururi
Există mai multe tipuri de fraude cu retururi, dar fiecare dintre ele poate pune în pericol inventarul și situația financiară a unei întreprinderi. Unii clienți pot cumpăra un articol și pot încerca să returneze produsul după ce l-au folosit deja pentru a primi o rambursare. În acest caz, afacerea rămâne cu un articol defect și cu o pierdere de venituri. Alți clienți pot fura produse și pot încerca să le returneze pentru o rambursare, pretinzând că au pierdut chitanța pentru a obține un profit.
Cu toate acestea, companiile pot preveni fraudele de returnare prin implementarea unor politici stricte care necesită chitanțe fizice sau digitale sau profiluri de fidelitate ale clienților pentru a verifica achizițiile. De asemenea, companiile pot limita timpul de returnare, astfel încât consumatorii să poată primi un credit de magazin sau o rambursare doar într-o fereastră mică. Aceste politici minimizează riscul de a primi un articol folosit sau furat.
5. Frauda privind despăgubirea lucrătorilor
Majoritatea statelor cer întreprinderilor să achiziționeze o asigurare de despăgubire a lucrătorilor în cazul în care angajații se rănesc sau se îmbolnăvesc la locul de muncă. Cu toate acestea, unii lucrători au găsit modalități de a profita de această compensație. Angajații pot depune o cerere de despăgubire a lucrătorilor pentru o vătămare care a avut loc în afara muncii sau pot fabrica complet o boală.
Singura modalitate prin care întreprinderile pot preveni acest tip de fraudă este de a păstra o documentație detaliată privind toate operațiunile și angajații. Rapoartele regulate care descriu orice probleme sau accidente în timpul sarcinilor pot ajuta la crearea unei cronologii și pot oferi dovezi în cazul în care se suspectează o cerere falsă.
Din păcate, frauda în afaceri poate apărea în multe forme, ceea ce o face dificil de detectat, cu excepția cazului în care conducerea este conștientă de escrocheriile comune. Pentru a se proteja împotriva activităților frauduloase, companiile ar trebui să implementeze sesiuni de instruire, audituri regulate și software de monitorizare. Aceste tehnici de prevenire a fraudei pot economisi pentru organizații capitalul, efortul și timpul necesar pentru reconcilierea activelor pierdute.
.