Oszustwa biznesowe mogą kosztować firmę do 500 000 USD w samym kapitale. Nie uwzględnia to jednak innych ważnych utraconych zasobów, takich jak czas, produktywność, reputacja i lojalność.
Kiedy ktoś infiltruje operacje biznesowe, może uzyskać dostęp do zysków, a także do poufnych informacji, własności intelektualnej i dokumentów. Skompromitowane faktury, listy płac, informacje kredytowe, aktywa i tożsamość mogą zagrozić przyszłości firmy. Nawiązane partnerstwa mogą zostać zakończone, utrzymanie klientów może się zmniejszyć, a zatrudnienie może spaść z powodu złamanego zaufania i strachu przed narażeniem.
Kiedy firmy stają się ofiarami oszustwa, mogą nie być w stanie odzyskać pełnej kwoty utraconego kapitału lub uzyskać odszkodowanie za poniesione straty. Dlatego też organizacje muszą stosować środki zapobiegawcze, aby zmniejszyć ryzyko wystąpienia oszustw.
Dzięki zautomatyzowanym narzędziom, takim jak oprogramowanie do analizy predykcyjnej, organizacje są ostrzegane w przypadku wykrycia nietypowych wartości lub działań. Pozwala to kierownictwu na szybkie rozwiązywanie problemów i zabezpieczanie systemów w celu zapewnienia ochrony kapitału i wrażliwych danych.
Na początek firmy powinny zrozumieć różne rodzaje oszustw, z którymi mogą mieć do czynienia, aby odpowiednio przygotować i chronić swoje operacje.
5 głównych rodzajów oszustw biznesowych
Oszustwa mogą pochodzić ze źródeł wewnętrznych, takich jak pracownicy, lub zewnętrznych, takich jak klienci lub hakerzy. Jednak bez względu na sprawcę, firmy muszą zrozumieć różne zagrożenia, które mogą napotkać i jak mogą one wpłynąć na ich organizację.
Powszechne rodzaje oszustw, które występują w firmach obejmują-
1. Kradzież tożsamości
Kradzież tożsamości może potencjalnie kosztować firmę tysiące dolarów, aby odzyskać dostęp do swojej tożsamości i wszystkich linii kredytowych. Złodzieje mogą uzyskać w posiadaniu sprawozdań finansowych, zeznań podatkowych i dokumentów bankowych, umieszczając zarówno tożsamości firmy i finansów na ryzyko.
Czy informacje o firmie są przechowywane jako fizyczna dokumentacja lub na wirtualnej bazie danych, firmy muszą zapewnić, że ich sprawozdania finansowe są bezpieczne. Zapisy cyfrowe powinny być chronione przez zaporę sieciową i dostępne tylko dla autoryzowanych użytkowników z ustawionymi nazwami użytkowników i hasłami. Podobnie, fizyczne dokumenty powinny pozostać pod kluczem, a dostęp do nich powinni mieć tylko sprawdzeni pracownicy.
Kradzież tożsamości może również wystąpić w przypadku, gdy czek zostanie zgubiony i trafi w niepowołane ręce. Posiadając numer konta i numer kierunkowy, oszust mógłby potencjalnie wypłacić środki. Dlatego też firmy powinny rozważyć ustanowienie oddzielnego systemu płac i wykorzystanie elektronicznych przelewów środków (EFTs).
2. Oszustwa płacowe
Według Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), prawdopodobieństwo wystąpienia oszustwa płacowego jest dwa razy większe w małej firmie niż w dużym przedsiębiorstwie. Oszustwo księgowe może wystąpić na kilka różnych sposobów, w tym na
- Zawyżanie godzin pracy – Najczęstsze oszustwo płacowe występuje, gdy pracownicy nieznacznie zawyżają liczbę zarejestrowanych godzin pracy. Poprzez stopniową inflację, pracownicy otrzymują niewielkie podwyżki wynagrodzenia, mając nadzieję, że zostaną przeoczeni i unikną alarmów systemowych. Może się to zdarzyć, gdy pracownik jest nadal na zegarze, podczas gdy nie pracuje, wprowadzając dodatkowe godziny ręcznie lub dziurkując kolego.
- Nie zwracanie zaliczek – W rzadkich przypadkach pracownik może poprosić swojego przełożonego o zaliczkę. Jednak większość rejestrów płac nie uwzględnia takich scenariuszy, przez co łatwo o nich zapomnieć. Pozwala to pracownikom o złej woli na otrzymanie dodatkowego wynagrodzenia bez zamiaru zwrotu zaliczki.
- Zmiana stawek wynagrodzenia – Chociaż jest to bardzo rzadkie, niektórzy pracownicy współpracują z doradcami ds. płac, którzy mają dostęp do systemu księgowego w celu zawyżania stawek godzinowych. Wymaga to od uprawnionego użytkownika tymczasowej zmiany wynagrodzenia tuż przed wydaniem płatności, aby uniknąć uruchomienia systemu.
Aby zwalczyć te zagrożenia, organizacje powinny sprawdzać nowych pracowników, aby upewnić się, że nie są karani lub nie mają wątpliwej przeszłości zawodowej. Firmy powinny również przeprowadzać regularne audyty list płac, aby śledzić wszystkie wychodzące fundusze i płace godzinowe w celu zapewnienia dokładności.
3. Oszustwa finansowe
Oszustwa finansowe mogą polegać na fałszowaniu banknotów i fizycznej kradzieży gotówki z firmy.
- Fałszywe banknoty – Niestety, fałszywe banknoty mogą zostać przeoczone przy pierwszym zakupie, ale zostają zweryfikowane, gdy firma próbuje dokonać wpłaty. Firma traci w ten sposób zapasy i przychody. Dlatego firmy powinny szkolić pracowników, jak odróżnić prawdziwą walutę od fałszywej na podstawie cech fizycznych. Różnice w mikrodruku, znaki wodne, wypukły druk i kolorowy tusz są oznakami fałszywych pieniędzy.
- Kradzież gotówki – Większość oszustw w małych firmach ma miejsce w wyniku kradzieży gotówki przez pracowników wewnętrznych. Skimming, kradzież gotówki i wypłata z kasy to najczęstsze pracownicze oszustwa gotówkowe, które mogą kosztować firmy setki dolarów. Aby zapobiec oszustwom pracowniczym, firmy powinny stale monitorować rejestry i zlecać przełożonym liczenie szuflad z gotówką na koniec każdej zmiany.
4. Oszustwa związane ze zwrotem towarów
Istnieje wiele rodzajów oszustw związanych ze zwrotem towarów, ale każde z nich może stanowić zagrożenie dla zapasów i finansów firmy. Niektórzy klienci mogą kupić przedmiot i próbować zwrócić produkt po tym, jak już go użyli, aby otrzymać zwrot pieniędzy. W takim przypadku firma zostaje z wadliwym produktem i stratą przychodów. Inni klienci mogą kraść produkty i próbować zwrócić je za zwrotem, twierdząc, że zgubili paragon, aby osiągnąć zysk.
Jednakże firmy mogą zapobiegać oszustwom związanym ze zwrotami, wdrażając surowe zasady, które wymagają fizycznych lub cyfrowych paragonów lub profili lojalnościowych klientów w celu weryfikacji zakupów. Przedsiębiorstwa mogą również ograniczyć czas zwrotu, tak aby konsumenci mogli otrzymać kredyt sklepowy lub zwrot pieniędzy tylko w niewielkim przedziale czasowym. Te zasady minimalizują ryzyko otrzymania używanego lub skradzionego przedmiotu.
5. Oszustwo w zakresie odszkodowań pracowniczych
Większość stanów wymaga od firm wykupienia ubezpieczenia od odszkodowań pracowniczych, jeśli pracownicy zranią się lub zachorują w pracy. Jednakże, niektórzy pracownicy znaleźli sposoby, aby wykorzystać to odszkodowanie. Pracownicy mogą złożyć wniosek o workers’ compensation za kontuzję, która miała miejsce poza pracą lub całkowicie sfabrykować chorobę.
.