1934年証券取引所法第31条に基づき、米国の国立証券取引所は、その市場で販売された証券の量に基づいてSECに取引手数料を支払う義務を負っています。 取引所の規則により、ブローカー・ディーラーはこの手数料の一部を支払うことが義務付けられており、ブローカー・ディーラーは手数料を支払う責任を顧客に転嫁しています。
この手数料は、SECが米国の証券市場と証券専門家の監督と規制に関連する費用を回収できるようにすることを目的としています。 株式、オプション、単一銘柄先物（ラウンドターンベース）に適用されますが、IBでは単一銘柄先物取引の場合、手数料は転嫁されません。 なお、この手数料は証券取引の売却側にのみ課されるため、オプションの付与者（売却時に受け取ったオプションプレミアムに基づく手数料）およびプットまたはコールの譲受人（オプション行使価格に基づく手数料）にも適用されます。
2016年度は売却代金1ドルにつき0.0000218ドルのレートで課されましたが、実現取引量が目標調達レベルを十分に下回るまたは上回る手数料が生じる場合には毎年、場合により年度の途中でレートが調整されます1。
この手数料の対象となる取引の例と計算例を下表に示します。
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取引 |
手数料の対象は？ |
例 |
計算 |
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株式購入 |
しない |
N/A |
N/A |
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株式売却（原価＋手数料オプション） |
はい |
Sell 1,000株 MSFT@ $25.87 |
$0.0000218 * $25.87 * 1,000 = $0.563966 |
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コール買い |
なし |
なし |
なし |
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プット買い |
No |
N/A |
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コールセール |
Yes |
10 MSFT June ’11 $25 call @ $1.17 |
$0.0000218 * $1.17 * 100 * 10 = $0.025506 |
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プット売り |
はい |
売り10 MSFT June ’11 $25 put @ $0.41 |
$0.0000218 * $0.41 * 100 * 10 = $0.41.008938 |
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コールエクササイズ |
ノー |
N/A |
ノーA |
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プット行使 |
はい |
MSFT6月11日25ドルプット10枚行使 |
$0.0000218 * $25.00 * 100 * 10 = $0.545 |
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コール割り当て |
はい |
MSFT6月 ’11 $25コール |
$0.1 を10件割り当てます。0000218 * $25.00 * 100 * 10 = $0.545 |
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割り当てを置く |
いいえ |
N/A |
N/A |