ビジネス詐欺は、資本金だけで50万ドルもの損害を企業に与える可能性があります。 しかし、これは、時間、生産性、評判、忠誠心など、失われた他の重要なリソースを考慮していません。
誰かがビジネスオペレーションに侵入すると、利益だけでなく、機密情報、知的財産、文書にアクセスすることができます。 請求書、給与計算、信用情報、資産、IDが危険にさらされることで、ビジネスの将来が危うくなります。 信頼関係の破壊や情報漏えいへの恐れから、これまで築いてきたパートナーシップの解消、顧客維持率の低下、雇用の減少が生じる可能性があります。
企業が詐欺の被害者になった場合、失われた資本の全額を回収したり、損害賠償を得たりすることができない場合があります。
予測分析ソフトウェアなどの自動化されたツールを使用すると、異常な値や行動が検出されたときに警告を受けることができます。 これにより、経営陣は問題に迅速に対処し、資本と機密データを確実に保護するためのシステムを確保することができます。
まず始めに、企業が直面する可能性のあるさまざまな種類の詐欺について理解し、適切に準備し、業務を保護する必要があります
ビジネス詐欺の5つの主な種類
詐欺は社員などの内部ソース、顧客やハッカーなどの外部の人から生じる可能性があります。 しかし、加害者にかかわらず、企業は、遭遇する可能性のあるさまざまな脅威と、それがどのように組織に影響を与えるかを理解する必要があります。
Identity Theft（個人情報の盗難）
個人情報の盗難は、企業がその個人情報とすべての信用枠へのアクセスを回復するために数千ドルのコストを要する可能性があります。 また、財務報告書や納税申告書、銀行口座の書類などを盗まれ、企業のアイデンティティと財務の両方が危険にさらされる可能性があります。
企業情報が物理的な文書として、または仮想データベース上に保存されているかどうかにかかわらず、企業は財務諸表の安全性を確保する必要があります。 デジタル記録はファイアウォールで保護し、設定されたユーザー名とパスワードで許可されたユーザーのみがアクセスできるようにする必要があります。 同様に、物理的な書類も鍵のかかる場所に保管し、確認された従業員のみが取り出せるようにする必要がある。
小切手を紛失し、間違った人の手に渡ってしまった場合にも、個人情報の盗難が発生する可能性があります。 口座番号と経路番号があれば、詐欺師が資金を引き出せる可能性があります。 したがって、企業は給与システムを別に構築し、電子送金（EFT）を利用することを検討する必要があります。
2.給与詐欺
公認不正検査士協会（ACFE）によると、給与詐欺は大企業よりも中小企業で起こる可能性が2倍高いと言われています。 会計不正は、以下のようないくつかの異なる方法で発生します。
- 時間の水増し – 最も一般的な給与不正は、従業員が記録した時間をわずかに水増しした場合に発生します。 漸進的なインフレによって、労働者は見落とされ、システム警告を避けるために、わずかな給与の増加を受け取ります。
- 前借金を返金しない – ごくまれに、従業員が上司に前借りを依頼することがあります。 しかし、ほとんどの給与記録は、このようなシナリオを考慮していないため、忘れがちになってしまいます。 これにより、不誠実な従業員は、前金を返済するつもりもなく、余分に給与を受け取ることができます。
- 給与レートの変更 – 非常にまれなケースですが、会計システムにアクセスできる給与計算アドバイザーと協力して、時間給を膨らませる従業員もいます。 このようなリスクに対処するために、組織は、新しい従業員のバックグラウンドチェックを行い、犯罪歴や疑わしい職務歴がないことを確認する必要があります。 また、企業は定期的に給与監査を行い、すべての出金と時間給を追跡して、正確性を確保する必要があります。
3. Money Fraud
Money fraud can entails counterfeit bills and physically stealing cash from the business.- Counterfeit bills – Unfortunately, fake bills may be overlooked when initial purchase but a business tried to make a deposit.It has verified after the business will have done. このため、企業は在庫と収益を失うことになります。 そのため、企業は、物理的な特徴から本物と偽物の通貨を見分ける方法を従業員に教育する必要があります。 マイクロプリントの違い、透かし、盛り上がった印刷、色のついたインクなどは、すべて偽札の兆候です。
- 現金盗難 – 中小企業の詐欺のほとんどは、社内の従業員による現金盗難から発生しています。 スキミング、現金窃盗、およびレジ精算は、最も一般的な従業員による現金詐欺で、企業に何百ドルもの損害を与える可能性があります。 従業員の不正を防止するために、企業は継続的にレジを監視し、各シフトの終わりに監督者が現金引き出しを数えるようにする必要があります。
4. 返品詐欺
返品詐欺には多くの種類がありますが、いずれも企業の在庫と財務を危険にさらす可能性があります。 一部の顧客は、商品を購入し、すでに使用した後に商品を返品して返金を受けようとすることがあります。 この場合、ビジネスには不良品が残り、収益の損失が生じます。
しかし、企業は、物理的またはデジタルな領収書やカスタマー・ロイヤリティ・プロファイルで購入を確認するよう求める厳格なポリシーを導入することで、返品詐欺を防ぐことができます。 また、返品期間を限定し、消費者が店舗クレジットや返金を受けられる期間を短くすることも可能です。 このようなポリシーにより、中古品や盗品を受け取るリスクを最小限に抑えることができます。
5. 労働者災害補償詐欺
ほとんどの州では、従業員が仕事中に怪我をしたり病気になったりした場合、企業は労働者災害補償保険に加入することが義務付けられています。 しかし、一部の労働者はこの補償を利用する方法を見出している。 従業員は、仕事外で起きた怪我に対して労災を申請したり、病気を完全に捏造したりすることがある。
企業がこの種の詐欺を防ぐ唯一の方法は、すべての業務と従業員に関する詳細な文書を保管することです。 作業中の問題や事故の概要をまとめた定期的な報告書は、時系列を作成するのに役立ち、虚偽の請求が疑われる場合の証拠となります。
残念ながら、ビジネス詐欺はさまざまな形で発生するため、経営陣が一般的な詐欺を認識していない限り、発見することは困難です。 不正行為から保護するために、企業はトレーニングセッション、定期的な監査、監視ソフトウェアを導入する必要があります。 これらの不正防止技術は、失われた資産を調整するために必要な資本、労力、時間を節約することができます。