Nach Abschnitt 31 des Securities Exchange Act von 1934 sind die nationalen Wertpapierbörsen der USA verpflichtet, Transaktionsgebühren an die SEC zu zahlen, die auf dem Volumen der an ihren Märkten verkauften Wertpapiere basieren. Die Börsenvorschriften verpflichten ihre Broker-Dealer-Mitglieder, einen Teil dieser Gebühren zu zahlen, die wiederum die Verantwortung für die Zahlung der Gebühren an ihre Kunden weitergeben.
Diese Gebühr soll es der SEC ermöglichen, die Kosten im Zusammenhang mit ihrer Überwachung und Regulierung der US-Wertpapiermärkte und der Wertpapierfachleute zu decken. Sie gilt für Aktien, Optionen und Einzelaktien-Futures (auf Round-Turn-Basis); allerdings gibt die IB die Gebühr im Falle von Einzelaktien-Futures-Trades nicht weiter. Beachten Sie, dass diese Gebühr nur auf der Verkaufsseite von Wertpapiertransaktionen erhoben wird, d.h. für den Zuteiler einer Option (die Gebühr basiert auf der zum Zeitpunkt des Verkaufs erhaltenen Optionsprämie) und den Ausübenden eines Put- oder Call-Assignee (die Gebühr basiert auf dem Ausübungspreis der Option).
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde die Gebühr zu einem Satz von $0,0000218 pro $1,00 Verkaufserlös festgesetzt, jedoch unterliegt der Satz jährlichen und in einigen Fällen unterjährigen Anpassungen, falls das realisierte Transaktionsvolumen Gebühren erzeugt, die ausreichend unter oder über dem angestrebten Finanzierungsniveau liegen.1
Beispiele für die von dieser Gebühr betroffenen Transaktionen und Beispielberechnungen sind in der nachstehenden Tabelle aufgeführt.
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Transaktion |
Gebührenpflichtig? |
Beispiel |
Berechnung |
|
Aktienkauf |
Nein |
N/A |
N/A |
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Aktienverkauf (Option Kosten plus Provision) |
Ja |
Verkauf 1,000 Aktien MSFT@ $25.87 |
$0.0000218 * $25.87 * 1,000 = $0.563966 |
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Kauf |
Nein |
N/A |
N/A |
|
Put Kauf |
Nein |
N/A |
N/A |
|
Call Verkauf |
Ja |
Verkauf 10 MSFT Juni ’11 $25 Calls @ $1.17 |
$0.0000218 * $1.17 * 100 * 10 = $0.025506 |
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Put-Verkauf |
Ja |
Verkauf 10 MSFT Juni ’11 $25 Puts @ $0.41 |
$0.0000218 * $0.41 * 100 * 10 = $0.008938 |
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Call Exercise |
Nein |
N/A |
N/A |
|
Put-Ausübung |
Ja |
Ausübung von 10 MSFT Juni ’11 $25 Puts |
$0.0000218 * $25.00 * 100 * 10 = $0.545 |
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Zuweisung von Calls |
Ja |
Zuweisung von 10 MSFT Juni ’11 $25 Calls |
$0.0000218 * $25.00 * 100 * 10 = $0.545 |
|
Zuweisung |
Nein |
N/A |
N/A |